Conform concluziilor întâlnirii dintre Consiliul de AdministraÅ£ie al ARB ÅŸi reprezentanÅ£ii unor importante asociaÅ£ii patronale din România, din data de 8.09.2009, precum ÅŸi a precizărilor făcute în Comunicatul de presă ce a urmat acestei întâlniri, comunitatea bancară pune la dispoziÅ£ia mediului de afaceri un set nelimitativ cu cele mai utilizate scheme ÅŸi soluÅ£ii de restructurare a creditelor acordate IMM-urilor, se arata intr-un comunicat al ARB.
Aplicarea schemelor de restructurare se face de către fiecare bancă în concordanÅ£ă cu normele interne ale acesteia ÅŸi în funcÅ£ie de condiÅ£iile ÅŸi particularităÅ£ile clientului solicitator ÅŸi a facilităÅ£ii acordate.
Comunitatea bancară reiterează disponibilitatea de a analiza cererile de restructurare a facilităÅ£ilor acordate ce vor fi adresate de clienÅ£i instituÅ£iilor de credit.
Restructurarea creditelor – modalitate de depăÅŸire a crizei
ÃŽn actuala conjunctură economică, restructurarea unui credit la care împrumutaÅ£ii întâmpină probleme în rambursare este o alternativă demnă de luat în seamă pentru a evita executarea silită a garanÅ£iilor.
SoluÅ£ia este acceptată de bănci ÅŸi prin prisma evoluÅ£iilor pieÅ£ei imobiliare, pentru că preÅ£urile bunurilor aduse în garanÅ£ie s-au redus simÅ£itor, iar garanÅ£iile nu pot fi valorificate la un preÅ£ care să asigure recuperarea creanÅ£elor băncilor.
Restructurarea unor credite ale agenÅ£ilor economici, care în prezent întâmpină greutăÅ£i la rambursarea creditelor sau care nu mai pot suporta nivelul obligaÅ£iei lunare de plată, reprezintă modul de a veni în sprijinul a cât mai mulÅ£i clienÅ£i din diverse ramuri de activitate.
Acest proces de restructurare permite împrumutaÅ£ilor care întâmpină probleme legate de fluxul de numerar, să modifice de comun acord cu banca creditoare caracteristicile creditului/creditelor: dobânzi, durata, scadenÅ£e, perioade de graÅ£ie.
Prin procesul de restructurare băncile îşi asumă un nou risc, de aceea acest proces nu trebuie înÅ£eles de clienÅ£i ca o măsură de amânare a unei stări de insolvenÅ£ă inevitabilă ÅŸi presupune evaluarea comportamentului ÅŸi a activităÅ£ii clientului până la momentul în care solicită restructurarea creditului, capacitatea de plată de care dispune (analiza contractelor în derulare ÅŸi raportarea fluxului de numerar la
evoluÅ£ia pieÅ£ei ÅŸi a domeniului de activitate), analiza economico-financiară a acestuia,
precum şi capacitatea clientului de a achita restanţele deja acumulate.
Pentru a apela la soluÅ£ia de restructurare, agenÅ£ii economici împrumutaÅ£i trebuie să demonstreze că întâmpină probleme financiare.
Schemele de relaxare a rambursărilor pot fi aplicate atât la solicitarea clientului cât ÅŸi la sugestia băncilor. ÃŽn orice situaÅ£ie în care apare o solicitare a restructurării unei facilităÅ£i de credit acordate acestor clienÅ£i, trebuie să existe o colaborare transparentă ÅŸi onestă între bancă ÅŸi client.
Băncile vor efectua o nouă analiză ÅŸi vor verifica capacitatea de rambursare viitoare concomitent cu acÅ£iunea de consolidare a poziÅ£iei lor faÅ£ă de debitor ÅŸi o evaluare atentă a riscului suplimentar indus de restructurarea facilităÅ£ilor de credit.
Planul de restructurare agreat cu debitorul băncii trebuie să se bazeze pe elemente ÅŸi
documente care să prezinte clar modalităÅ£ile de depăÅŸire a dificultăÅ£ilor temporare,
cum ar fi: identificarea unor noi pieÅ£e de desfacere, reducerea costurilor, maximizarea vânzărilor, diversificarea activităÅ£ilor sau concentrarea pe activităÅ£ile cu profit ridicat, implicarea mai mare a asociaÅ£ilor/acÅ£ionarilor, un management al afacerii mai performant, etc.
ÃŽn continuare vom prezenta cele mai întâlnite scheme de restructurare utilizate de băncile din România.
SCHEMA 1 (RESCADENÅ¢ARE)
Modificarea scadenÅ£ei ÅŸi/sau a sumei de plată a uneia/mai multor rate de credit în sold fără a
se depăÅŸi durata iniÅ£ială de acordare a creditului.
Această metodă se caracterizează, de regulă, prin următoarele elemente principale:
– încheierea unui act adiÅ£ional la contractul de credit cu inserarea unor clauze specifice ÅŸi generarea unui nou grafic de rambursare;
– menÅ£inerea duratei de creditare iniÅ£iale;
– modificarea datelor de rambursare a ratelor de credit din scadenÅ£arul iniÅ£ial;
– în cazul existenÅ£ei unor sume restante (rate credit ÅŸi dobânzi), acestea pot fi incluse în soldul creditului, conducând la majorarea acestuia;
– posibilitatea acordării unei perioade de graÅ£ie de până la 12 luni, în care clientul va achita numai dobânzile;
– posibilitatea acordării, în cazuri excepÅ£ionale, a unei perioade de graÅ£ie
totală de până la 12 luni, în care clientul nu va plăti rate de principal, comisioane ÅŸi nici dobânzi aferente, clientul exprimându-ÅŸi opÅ£iunea de a plăti integral dobânzile ÅŸi comisioanele datorate ÅŸi neîncasate la sfârÅŸitul
perioadei de graţie sau eşalonat, prin includerea acestora, lunar, în soldul creditului;
– perceperea, eventual, a unui comision de restructurare flat (fix) la data semnării actului adiÅ£ional.
SCHEMA 2 (REEÅžALONARE)
Modificarea scadenÅ£ei ÅŸi/sau a sumei de plată a uneia/mai multor rate de credit în sold cu
depaÅŸirea duratei iniÅ£iale de acordare a creditului ÅŸi/sau încadrarea creditului în altă
categorie, după caz (termen mediu, termen lung), dar fără a depăÅŸi durata maximă de
creditare pentru produsul în cauză.
Această metodă se caracterizează, de regulă, prin următoarele elemente principale:
– depăÅŸirea duratei iniÅ£iale de acordare a creditului se poate face cu încadrarea în perioada maximă de creditare pentru produsul respectiv;
– modificarea datelor de rambursare a ratelor de credit din scadenÅ£arul iniÅ£ial;
– în cazul existenÅ£ei unor sume restante, acestea pot fi incluse în soldul creditului, conducând la majorarea acestuia;
– posibilitatea acordării unei perioade de graÅ£ie, de regulă, de până la 12 luni, în care clientul va achita numai dobânzile;
– posibilitatea acordării, în cazuri excepÅ£ionale, a unei perioade de graÅ£ie
totală de până la 12 luni, în care clientul nu va plăti rate de principal, comisioane ÅŸi nici dobânzi aferente, clientul exprimându-ÅŸi opÅ£iunea de a plăti integral dobânzile ÅŸi comisioanele datorate ÅŸi neîncasate la sfârÅŸitul
perioadei de graţie sau eşalonat, prin includerea acestora, lunar, în soldul creditului;
– perceperea, eventual, a unui comision de restructurare flat (fix) la data semnării actului adiÅ£ional.
– încheierea unui act adiÅ£ional la contractul de credit cu inserarea unor clauze specifice ÅŸi generarea unui nou grafic de rambursare;
SCHEMA 3 (REFINANÅ¢ARE)
Acordarea unui nou credit pentru rambursarea creditului/creditelor în derulare ÅŸi care înregistrează sume neachitate la scadenÅ£ă (indiferent daca s-a solicitat sau nu executarea silită).
Această metodă se caracterizează, de regulă, prin următoarele elemente principale:
– încheierea unui nou contract de credit, în funcÅ£ie de produsul ales, cu inserarea unor clauze specifice, după caz, privind creditul de restructurare;
– posibilitatea consolidării a două sau mai multe credite într-unul singur, creditul nou acordat având caracteristicile unuia din cele restructurate;
– durata de creditare nu va depăÅŸi durata maximă de creditare a produsului ales pentru noul credit;
– în cazul existenÅ£ei unor sume restante (rate credit ÅŸi dobânzi), acestea pot fi incluse în soldul creditului, conducând la majorarea acestuia;
– în cazul existenÅ£ei unor datorii mai vechi de 90 zile la bugetul consolidat al statului, există posibilitatea, în situaÅ£ia în care clientul nu dispune de suficiente lichidităÅ£i pentru a le achita anterior restructurării, să beneficieze
de finanÅ£area băncii, prin includerea în volumul creditului ÅŸi a acestor datorii;
– posibilitatea acordării unei perioade de graÅ£ie în care clientul va achita numai dobânzile;
– perceperea, eventual, a unui comision de restructurare flat (fix) la data semnării noului contract de credit.
SCHEMA 4
Acordarea unei facilităÅ£i de credit pe termen scurt, firmelor dar ÅŸi primăriilor, ÅŸcolilor,
consiliilor locale, etc., care datorită neîncasării creanÅ£elor de la bugetul de stat înregistrează
sume neachitate la scadenÅ£ă din credite acordate de bănci (principal, dobânzi), precum ÅŸi datorii la bugetele de stat sau datorii către furnizori.
Această metodă se caracterizează, de regulă, prin următoarele elemente principale:
– încheierea unui nou contract de credit cu inserarea unor clauze specifice ÅŸi generarea unui nou grafic de rambursare;
– stabilirea unei durate de creditare de până la 12 luni;
– clientul trebuie să prezinte documentele eliberate de autorităÅ£i care să confirme valoarea creanÅ£elor pe care acesta le are de încasat;
– clientul trebuie să prezinte cu regularitate extrasul contului deschis la Trezorerie în care încasează aceste creanÅ£e;
– clientul, pe măsura încasării creanÅ£elor, va rambursa facilitatea acordată de bancă precum ÅŸi plata eventualelor datorii către buget, acumulate ulterior;
– în cazul acordării unei linii de credit, aceasta nu se prelungeÅŸte după data încasării creanÅ£elor;
– perceperea, eventual, a unui comision de restructurare flat (fix) la data semnării contractului de credit.
ALTE SOLUÅ¢II PERMISE DE CODUL CIVIL
Cesiunea de creanÅ£ă – contractul prin care banca (cedent) transmite dreptul său de creanÅ£ă cu titlu oneros unei alte persoane fizice sau juridice (cesionar), conform prevederilor art.1391- 1398 si 1402-1404 Cod Civil, constând în transferul dreptului de creanÅ£ă de către bancă (cedent) către cesionar împreună cu toate garanÅ£iile care însoÅ£esc creanÅ£a. Cesiunea de creanÅ£ă
trebuie notificată debitorului cedat de către cesionar.
SubrogaÅ£ia – un mijloc convenÅ£ional de transmitere a obligaÅ£iilor, care constă în înlocuirea creditorului (banca) dintr-un raport juridic obligaÅ£ional de către un terÅ£ (creditor solvens) care, plătind datoria debitorului, în acelaÅŸi timp cu plata dobândeÅŸte toate drepturile creditorului, inclusiv toate garanÅ£iile ÅŸi accesoriile sale.
NovaÅ£ia – convenÅ£ia prin care părÅ£ile unui raport juridic obligaÅ£ional sting o obligaÅ£ie
existentă, înlocuind-o cu o nouă obligaÅ£ie prin schimbare de obiect, substituire de debitor sau
substituire de creditor, conform prevederilor art. 1128 Cod Civil.
